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偷税漏税被查到现在很容易,且进入黑名单曝光,所有人都能看到,你还敢做吗

最后更新:2021-05-18 10:40:01

大家都觉得偷税漏税被查到离自己很遥远,但是别忘了税务系统花了几十亿升级的重磅工具——金税三期,有了这个工具,工商、税务、社保等都能联网互通,在数据互相对比的情况下,税务局真的很容易发现并查到企业的财税问题!

以前税务局不是不想查企业的偷税漏税问题,而是苦于没工具,查起来耗时耗力,这么多企业查不过来。记得06年的时候,工资申报都不需要申报身份证号码,所以那时候报多少人、报了哪些人、多少钱,税务局想要查偷税漏税非常难。但现在申报一个人就是唯一的身份证号码标识,想查是否和社保统一,有没有在两处以上取得工资等信息太容易不过了。

先给大家分享一个昨天发生的真实案例:

从上面的聊天记录中可以看到,事主非常着急。虽然事主公司目前尚未受到税务局稽查,但由于虚开发票的对方公司已经出了事,接受发票的一方自然也逃不过了,后续除了补缴税金和罚款,事主公司可能还会面临刑事处罚。

7月1日之后,普通发票需要填写统一社会信用代码的事情,大家应该都很了解了。税局的管控已经从专用发票升级到普通发票了,所以!千万不要再去购买发票冲账了!因为虚开发票后果非常严重!大家不要总觉得偷点税漏点税,这么多企业都在干,税局注意不到你。前面已经说过了,金税三期后,税务局发现企业异常太容易了,大家千万不要再抱侥幸心理。

另外,和大家强调下,现在不仅仅是税务部门在加大管控力度,对于税收违法的黑名单企业,34个部门联合惩戒!

为深入贯彻落实中央文明委《关于推进诚信建设制度化的意见》,建立健全守信激励和失信惩戒机制,推动形成“褒扬诚信,惩戒失信”的合力,国家各大部门联合签署了《关于对重大税收违法案件当事人实施联合惩戒措施的合作备忘录》。

2017年1月,税务总局大力推行联合惩戒“双扩围”,加大了惩戒力度和范围,惩戒措施从18项增加到28项,参与联合惩戒的部门从21个增加到34个,为税收违法“黑名单”制度注入更强大的威慑力。

给大家列示下具体哪些部门,几乎全国所有部门打通了。可想而知,如果不诚信经营,合法纳税,一旦被查到税收违法,上了黑名单,所有的衣食住行都会有影响,最简单的就是高铁都坐不了。使违法当事人“一处失信,处处受限”。

国家发展和改革委员会

国家税务总局

中央精神文明建设指导委员会办公室

最高人民法院

公安部

财政部

国土资源部

交通运输部

商务部

中国人民银行

海关总署

国家工商行政管理总局

国家质量监督检验检疫总局

国家食品药品监督管理总局

国家互联网信息办公室

中国银行业监督管理委员会

中国证券监督管理委员会

中国保险监督管理委员会

中国民用航空局

中华全国总工会

中国铁路总公司

一、联合惩戒的对象

联合惩戒对象为税务机关根据《国家税务总局关于发布〈重大税收违法案件信息公布办法(试行)〉的公告》(国家税务总局公告2014年第41号)等有关规定,公布的重大税收违法案件信息中所列明的当事人(以下简称当事人)。

当事人为自然人的,惩戒的对象为当事人本人;

当事人为企业的,惩戒的对象为企业及其法定代表人、负有直接责任的财务负责人;

当事人为其他经济组织的,惩戒的对象为其他经济组织及其负责人、负有直接责任的财务负责人;

当事人为负有直接责任的中介机构及从业人员的,惩戒的对象为中介机构及其法定代表人或负责人,以及相关从业人员。

Q:公布案件的具体方式是什么

A:国家税务总局在门户网站设置“重大税收违法案件信息”专栏。我省各级公布案件的国税机关将参照总局门户网站“重大税收违法案件信息”专栏式样,在其门户网站设置“重大税收违法案件信息”专栏,按照公布重大税收违法案件信息的规定,每季度向社会公布案件信息。

Q:重大税收违法案件信息需要公布哪些内容?

《办法》第七条规定,公布的信息包括违法当事人的名称(姓名)、组织机构代码(身份证号码)、主要违法事实、相关法律依据、行政处理及处罚情况、实施检查单位等。

二、惩戒措施及操作程序

和大家息息相关的影响,选取几个给大家简单列举下,让大家深刻感受下几大部门如何交换信息,进行联合惩戒的。

税务部门:强化税务管理,通报有关部门

惩戒措施:纳税信用级别直接判为D级,将纳税信用评价结果通报相关部门,按照法律法规等有关规定,在经营、投融资、取得政府供应土地、进出口、出入境、注册新公司、工程招投标、政府采购、获得荣誉、安全许可、生产许可、从业任职资格、资质审核等方面予以限制或禁止;

公安部:阻止出境

惩戒措施:对欠缴查补税款的当事人,在出境前未按照规定结清应纳税款、滞纳金或者提供纳税担保的,税务机关可以通知出入境管理机关阻止其出境。对欠缴税款、滞纳金又未提供担保的重大税收违法案件当事人,由县级以上(含县级)税务机关申请,报省、自治区、直辖市税务机关审核批准,由审批机关填写《边控对象通知书》,函请本省、自治区、直辖市指定的边检机关办理边控手续。

最高人民法院、工商总局限制担任相关职务

惩戒措施:因税收违法行为,触犯刑事法律,被判处刑罚,执行期满未逾五年的当事人,由工商行政管理等部门限制其担任企业的法定代表人、董事、监事及经理。由最高人民法院将因税收违法行为被判处刑罚的当事人信息定期推送给工商总局。

人民银行、银监会:融资授信进行限制

最高人民法院、民航局、中国铁路总公司等:

惩戒措施:对税务机关申请人民法院强制执行的行政处罚案件的当事人,由执行法院依法纳入失信被执行人名单,采取禁止乘坐飞机、列车软卧和动车等高消费惩戒措施。

最后,再强调一遍,什么叫虚开发票:

界定虚开的主要标准是“与实际经营情况不符”票,货,钱 三个流不一致。

不是自己企业的真实业务,为他人,为自己,或者介绍他人开具发票的。虽然是自己企业的业务,但是开具的发票金额虚增

法规规定,虚开发票的,罚金处罚如下:

由税务机关没收违法所得;

虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;

虚开金额超过1万元的,可以并处5万元以上50万元以下的罚款;

构成犯罪的,依法追究刑事责任。

虚开专票,刑事处罚如下:

虚开的税款数额不大的,对其直接负责人员处3年以下有期徒刑或者拘役,并对企业处2万元以上20万元以下罚金;

虚开的税款数额较大或有其他严重情节的,对其直接负责人员处3年以上10年以下有期徒刑,并对企业处5万元以上50万元以下罚金;

虚开的税款数额巨大或有其他特别严重情节的,对其直接负责人员处10年以上有期徒刑或者无期徒刑,并对企业处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。

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